Calculadora de IRPF
¿Cuánto pagarás a Hacienda?

Son dos conceptos muy diferentes:

• Tipo marginal: Es el porcentaje que pagas por el último euro que ganas. Si tu base está en el tramo del 30%, tu tipo marginal es 30%.
• Tipo efectivo: Es el porcentaje real que pagas sobre el total de tus ingresos. Como los tramos son progresivos, siempre es menor que el marginal.

Ejemplo: Con 35.000€ de base, tu tipo marginal es 30% pero tu tipo efectivo ronda el 17-18%.

La retención de la nómina es una estimación que hace la empresa. Puede diferir por varios motivos:

• Pagos irregulares (bonus, horas extra, comisiones)
• Cambios de salario durante el año
• Modelo 145 desactualizado (comunícalo a RRHH)
• Tipo mínimo obligatorio (2% para contratos temporales)

La diferencia se regulariza en la declaración de la renta: te devolverán si retuvieron de más, o pagarás si retuvieron de menos.

Las principales deducciones estatales son:

• Por maternidad: Hasta 1.200€/año por hijo menor de 3 años (madres trabajadoras)
• Por familia numerosa: 1.200€ (general) o 2.400€ (especial)
• Por ascendientes/descendientes con discapacidad: Hasta 1.200€
• Por inversión en vivienda: Si compraste antes de 2013
• Planes de pensiones: Aportaciones hasta 1.500€/año

Además, cada comunidad autónoma tiene deducciones propias (alquiler, guarderías, etc.).

NO estás obligado si cumples estos requisitos (2026):

• Ingresos de un solo pagador: menos de 22.000€
• Ingresos de varios pagadores: menos de 15.000€ (si el 2º y siguientes suman más de 1.500€)

Consejo: Aunque no estés obligado, puede interesarte hacerla si te retuvieron de más (te devolverán dinero) o tienes deducciones que aplicar.

Los hijos reducen tu base imponible a través del mínimo por descendientes:

• 1º hijo: 2.400€
• 2º hijo: 2.700€
• 3º hijo: 4.000€
• 4º y siguientes: 4.500€
• Menores de 3 años: +2.800€ adicionales

Si los dos padres trabajan, el mínimo se reparte al 50%. En familias monoparentales, lo aplica íntegramente el progenitor que convive con el hijo.